Hay sectores que durante años operaron fuera del radar de los sistemas de prevención del riesgo de LA/FT. El mercado del arte y los bienes culturales es uno de ellos. No por falta de evidencia, sino porque la atención regulatoria tardó en llegar. Tess Davis, directora ejecutiva de La Coalición de Antigüedades de Estados Unidos, una de las organizaciones de referencia en la lucha contra el tráfico de bienes culturales, ha descrito al mercado del arte como "la industria legal no regulada más grande de Estados Unidos", con un valor estimado de 28.300 millones de dólares. Una industria de ese tamaño, sin obligaciones formales de debida diligencia, es exactamente el tipo de entorno que una organización criminal dedicada al lavado de dinero necesita para operar sin ser detectada.
El propio Departamento del Tesoro de los Estados Unidos, a través de OFAC, publicó en 2020 un aviso formal dirigido a empresas del mercado del arte, alertando sobre el riesgo de realizar transacciones con personas sancionadas y señalando que el valor frecuentemente subjetivo de las obras de arte es un elemento que los criminales financieros explotan deliberadamente: manipulan los precios de las facturas para mover dinero de forma encubierta entre jurisdicciones, sin que ninguna transacción por sí sola levante una alerta.
En el 25.° Congreso Panamericano de Riesgo LAFT/FPADM organizado por Asobancaria, este tema ocupó un espacio propio en la agenda de la mano de expertos como Helena Arose, directora de programas de la Coalición de Antigüedades. Lo que se planteó no fue teoría: fueron recomendaciones concretas para que el sector financiero, y por extensión cualquier organización con exposición a este tipo de transacciones, empiece a tratar este riesgo con la seriedad que merece.
Lo que hace vulnerable al mercado del arte:
A diferencia de una transferencia bancaria o una operación de cambio, la compraventa de una obra de arte no tiene un precio de referencia objetivo. Es decir, una pieza puede valer lo que el comprador y el vendedor decidan que vale, lo que la convierte en un vehículo ideal para justificar ingresos que de otra forma serían difíciles de explicar.
A eso se suma que las galerías, casas de subastas y coleccionistas han operado históricamente con poca o ninguna obligación formal de identificar al comprador final o al origen de los fondos. Esto no es una percepción: el Departamento del Tesoro de Estados Unidos documentó que la mayoría de los comerciantes privados de arte no tienen controles AML en vigor porque ninguna norma los obliga a implementarlos. El GAFI llegó a la misma conclusión en su evaluación de Canadá en 2016, señalando que el sector es altamente vulnerable precisamente por esa ausencia de obligaciones formales.
El impacto del Lavado de Activos Basado en el Comercio (TBML)
El Lavado de Activos Basado en el Comercio (TBML, por sus siglas en inglés) agrava este panorama. Según el GAFI, que desde 2006 ha documentado esta tipología en múltiples reportes, el TBML es uno de los tres grandes métodos que usan las organizaciones criminales para mover dinero y disfrazar su origen integrándolo a la economía formal.
Las importaciones y exportaciones de bienes culturales, antigüedades o cualquier mercancía de alto valor pueden usarse para disfrazar movimientos de dinero ilícito a través de documentación aduanera manipulada, rutas logísticas inusuales o estructuras de propiedad diseñadas específicamente para ocultar al beneficiario real. El GAFI estima que la manipulación de facturas comerciales sola facilita el movimiento de entre 1,6 y 2,2 billones de dólares en fondos ilícitos cada año.
Cinco recomendaciones que aplican a ambos sectores:
Las recomendaciones presentadas en el Congreso estaban dirigidas originalmente al sector financiero, pero su lógica aplica a cualquier organización que tenga proveedores, clientes o contrapartes con actividad en este tipo de mercados.
El sector financiero debe aumentar la concientización sobre las vulnerabilidades que enfrenta debido al uso criminal indebido del mercado del arte, así como sobre cómo combatirlas. Esto incluye destacar las amenazas relevantes en sus análisis de riesgo e incorporarlas en la capacitación existente del personal.
Tal como lo han hecho para la trata de personas, los bancos y las compañías de tarjetas de crédito deben desarrollar sistemas para identificar y actuar ante delitos financieros relacionados con bienes culturales, los cuales podrían activarse por patrones sospechosos de pago, gasto, depósitos, viajes y otras formas de mover dinero.
El software de cumplimiento que ya utilizan los bancos debe adaptarse para identificar y prevenir delitos financieros a través del arte y las antigüedades.
Las instituciones financieras deben utilizar los mecanismos existentes de reporte de actividad sospechosa (SAR / ROS) para proporcionar a la agencia gubernamental correspondiente inteligencia relacionada con delitos sobre bienes culturales a través del arte y las antigüedades, según lo permita la ley.
Se anima al sector financiero a crear modelos basados en riesgo de "Conozca a su Importador/Exportador" para abordar los desafíos únicos que plantea el lavado de dinero basado en el comercio (TBML). Estos podrían basarse en casos recientes de TBML, destacando factores de riesgo conocidos como la geografía, la estructura de propiedad, las líneas de productos y la actividad transaccional.
El riesgo que no se ve también se mide:
Que una organización no opere directamente en el mercado del arte no la excluye de este riesgo. Un proveedor que factura servicios de transporte o logística, un cliente que paga con recursos cuyo origen no es claro, o una contraparte con presencia en jurisdicciones de mayor riesgo pueden ser puntos de entrada para este tipo de esquemas sin que nadie lo haya identificado como tal.
En RISKS INTERNATIONAL acompañamos a las organizaciones para que no lleguen tarde a este tipo de conversaciones. Nuestras soluciones de debida diligencia y monitoreo están diseñadas para detectar exactamente el tipo de señales que estos mercados generan, antes de que se conviertan en un problema que la organización tenga que explicar.
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Por: Luisa Caicedo
Fuentes:
https://www.fatf-gafi.org/en/publications/Methodsandtrends/Trade-basedmoneylaunderingtypologies.html